Financijsko planiranje u Roto dinamic d.o.o.
Planiranje prodaje i troškova
AS IS stanje
Roto dinamic d.o.o. bavi se specijaliziranom prodajom i distribucijom alkoholnih i bezalkoholnih pića.
Postojeći sustav planiranja u Roto dinamic d.o.o. sastojao se od planiranja prodaje do razine organizacije jedinice i troškova do razine mjesta troška. Svakom planeru posebno se pripremala excel tablica s povijesnim podacima + linije koje su se trebale popuniti. Kao i u većini organizacija plan se počeo pripremati krajem kolovoza kako bi se dobila prva verzija plana početkom listopada. Svaki planer trebao je izraditi plan za sljedeću godinu i projekciju za zadnja 3 mjeseca trenutne godine.
Plan sljedeće godine 1-12 = popunjava planer
Forecast do kraja godine 9-12 = popunjava planer
Realizacija trenutne godine = povijesni podaci
Plan trenutne godine = povijesni podaci
Realizacija prošle godine = povijesni podaci
Plan prodaje
Kontroling je u suradnji s regionalnim direktorima izradio plan prodaje neto prihoda do razine organizacijske jedinice.
Plan troškova
Kontroling je pripremio excel tablice za voditelje odjela koji su popunjavali određene troškovne grupe.
PROBLEMI
Kontroling je puno vremena gubio na izradu excel tablica
Excel tablice su se nakon svake revizija plana trebale ručno konsolidirati
Excel tablice bile su „teške“ i pune formula tako da su se nerijetko rušile
Nemogućnost detaljnijeg planiranja
Neprospavane noći u vrijeme planiranja
“Plans are of little importance, but planning is essential.”
Winston Churchill
TO BE stanje
Ciljevi uvođenja Futura View sustava
Spustiti planiranje na razinu voditelja prodajnih područja jer oni poznaju svakog kupca
Doći do analitike plana = do razine grupe proizvoda
Automatizirati prihvat povijesnih podataka i slanje podataka u skladište podataka i izvještajni sustav
Automatizirati konsolidaciju planova IMPLEMENTACIJA
Nakon detaljne snimke stanja, postavljen je model koji se sastoji od 3 međusobno povezana plana.
PLANIRANJE PRODAJE
Planiranje je podijeljeno na dvije grupe:
Planiranje neto prihoda velikih i malih kupaca
Planiranje ostalih RDG linija prodaje
PLANIRANJE TROŠKOVA
Planiranje troškova podijeljeno je na planere po grupama troškovnih linija i svedeno do razine organizacijske jedinice i mjesta troška.
COGS PLAN
Model je napravljen na razini dobavljača te se spuštalo do razine grupe proizvoda, djelatnosti i linije.
Izazov = Sustav mapiranja
Mapiranje podataka iz plana prodaje u kojem su dobiveni neto prihodi na razini kupca i grupe proizvoda, na troškovne linije koje se nalaze na razini organizacijskih jedinica i mjesta troška.
Mapiranje neto prihoda na razinu dana/tjedna prema povijesnim podacima.
Postignuti ciljevi
Omogućeno je praćenje prodaje po svakom kupcu do razine grupe proizvoda
Omogućena je analitika svih troškovnih linija do razine organizacije jedinice i mjesta troška
Postavljen sustav mapiranja = ušteda vremena kontrolinga
Automatizirana konsolidacija planova = ušteda vremena kontrolinga
Dobivene su planske vrijednosti potrebnih linija za RDG = Uprava dobila sintetički pregled budućeg željenog stanja
Period implementacije: 3 mjeseca